Zadania samodzielnego stanowiska ds. audytu wewnętrznego:
- Opracowywanie rocznego planu audytu wewnętrznego zawierającego tematy i obszary objęte audytem oraz harmonogram realizacji audytu;
- Przeprowadzanie audytu wewnętrznego zgodnie z przyjętym planem, a w przypadkach uzasadnionych, na wniosek Dyrektora Urzędu - również poza rocznym planem audytu;
- Opracowywanie i wdrażanie procedur audytu wewnętrznego;
- Badanie wiarygodności sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z wykonania budżetu poprzez sprawdzanie:
- przestrzegania zasad rachunkowości;
- zgodności zapisów w księgach rachunkowych z dowodami księgowymi;
- zgodności sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z wykonania budżetu z zapisami w księgach rachunkowych;
- Ocena adekwatności, efektywności i skuteczności systemów kontroli, zarządzania ryzykiem i kierowania Urzędem;
- Ocena przestrzegania zasady celowości i oszczędności w dokonywaniu wydatków, uzyskiwania możliwie najlepszych efektów w ramach posiadanych środków oraz przestrzegania terminów realizacji zadań i zaciągniętych zobowiązań;
- Sporządzanie i przekazywanie Dyrektorowi Urzędu obiektywnego i niezależnego sprawozdania z przeprowadzenia audytu wewnętrznego przedstawiającego uwagi i wnioski wraz z propozycją działań mających na celu usunięcie stwierdzonych uchybień oraz usprawnienie finkcjonowania Urzędu;
- Przeprowadzanie czynności sprawdzających realizację zgłaszanych w sprawozdaniu z audytu uwag i wniosków;
- Przedkładanie Dyrektorowi Urzędu sprawozadania z wykonania planu audytu;
- Współdziałanie i bieżąca współpraca z kierownictwem Urzędu na wszystkich szczeblach zarządzania.
|
